ADMINISTRATION ET CONTRÔLE DU CRÉDIT – Guide pratique ( +50 RESSOURCES NUMERIQUES EN BONUS ) A 4000F CFA ( 7$)

TABLE DES MATIÈRES

PARTIE 1 : LES FONDATIONS

Chapitre 1 : Le crédit en Afrique francophone : les réalités du terrain

1.1 Administrer et contrôler : deux verbes, un seul objectif

1.2 Qui finance qui : banques, microfinances, tontines et mobile money

1.3 Deux zones monétaires, un même franc CFA

1.4 Le cycle de vie d'un crédit

1.5 Faisons connaissance avec la Caisse Horizon

1.6 Les cinq réalités qui changent tout

1.7 Sept erreurs du débutant (je les ai toutes faites)

1.8 À retenir et exercices

Chapitre 2 : Les métiers de l'administration et du contrôle du crédit

2.1 Un crédit, six paires de mains

2.2 Les fonctions clés

2.3 L'administrateur de crédit : ma journée

2.4 Le contrôleur de crédit : l'œil qui ne cligne pas

2.5 Séparer les tâches : le principe des quatre yeux

2.6 Les compétences par métier

2.7 La charge de travail : un calcul que beaucoup oublient

2.8 Construire sa carrière dans le crédit

2.9 À retenir et exercices

Chapitre 3 : Le cadre réglementaire et prudentiel

3.1 Pourquoi un praticien doit connaître la règle

3.2 La pyramide des règles

3.3 Les autorités : qui surveille qui

3.4 Les ratios prudentiels : comprendre sans se noyer

3.5 La microfinance : des règles proches, une réalité différente

3.6 Classer les créances : sain ou en souffrance ?

3.7 Le taux d'usure : un plafond qui ne pardonne pas

3.8 Les sources d'information sur le client

3.9 Lutte contre le blanchiment et connaissance du client

3.10 La politique de crédit de l'institution

3.11 Ce que regarde un inspecteur

3.12 À retenir et exercices

PARTIE 2 : DE LA DEMANDE AU DÉBLOCAGE

Chapitre 4 : Les types de crédit

4.1 La règle d'or : financer un besoin court par un crédit court

4.2 Classer les crédits par durée

4.3 Classer les crédits par objet

4.4 Les techniques de crédit les plus courantes

4.5 Trois façons de rembourser le même crédit

4.6 À retenir et exercices

Chapitre 5 : Le dossier de crédit et la connaissance du client

5.1 Ce qu'est un bon dossier

5.2 La structure du dossier : six chemises

5.3 Les pièces selon le type de client

5.4 Connaître son client : au-delà de la photocopie

5.5 Les tests de cohérence : l'art de ne pas croire aveuglément

5.6 Noter la complétude du dossier

5.7 L'audit de complétude à la Caisse Horizon

5.8 Conserver, archiver, protéger

5.9 À retenir et exercices

Chapitre 6 : Analyser une demande de crédit

6.1 Les cinq C du crédit

6.2 Le micro-entrepreneur : analyser les flux

6.3 Le salarié : taux d'endettement et reste à vivre

6.4 La PME : des comptes à la capacité d'autofinancement

6.5 La capacité de remboursement : le ratio qui décide

6.6 Ce que les chiffres ne disent pas

6.7 Le scoring : une aide, pas un juge

6.8 Rédiger la note d'analyse

6.9 À retenir et exercices

Chapitre 7 : Les calculs financiers du crédit

7.1 Intérêts simples et intérêts composés

7.2 Taux proportionnel et taux équivalent

7.3 L'annuité constante : la formule à connaître par cœur

7.4 Le tableau d'amortissement, ligne par ligne

7.5 Le différé : un confort qui se paie

7.6 Les intérêts intercalaires

7.7 Taux flat contre taux dégressif : le grand piège

7.8 Retards : pénalités et intérêts de retard

7.9 Excel au service de l'administrateur

7.10 À retenir et exercices

Chapitre 8 : Les garanties

8.1 Une garantie n'est jamais la première ligne de défense

8.2 Les deux grandes familles

8.3 Le cadre juridique : le droit OHADA des sûretés

8.4 Les sûretés réelles en pratique

8.5 Les sûretés personnelles : ce que vaut une caution

8.6 Évaluer une garantie : de la valeur vénale à la valeur nette

8.7 Constituer la garantie : la checklist avant déblocage

8.8 Suivre la garantie pendant la vie du crédit

8.9 À retenir et exercices

Chapitre 9 : Le comité de crédit et la décision

9.1 À quoi sert un comité

9.2 Composition, quorum et règles de fonctionnement

9.3 La note de synthèse : une page, pas plus

9.4 Les sept questions que je pose en comité

9.5 Les quatre issues possibles

9.6 Le procès-verbal

9.7 Les chiffres du comité à la Caisse Horizon

9.8 Pressions, éthique et refus

9.9 Après la décision : transmettre à l'administration

9.10 À retenir et exercices

Chapitre 10 : La mise en place et le déblocage

10.1 Le dernier verrou

10.2 Le contrat de prêt

10.3 Les conditions suspensives

10.4 Ce que le client reçoit vraiment

10.5 Le paramétrage dans le logiciel : six contrôles d'intégrité

10.6 Débloquer : comment et à qui

10.7 Le déblocage par tranches

10.8 Les anomalies de mise en place à la Caisse Horizon

10.9 Après le déblocage

10.10 À retenir et exercices

PARTIE 3 : L'ADMINISTRATION ET LE SUIVI

Chapitre 11 : L'administration quotidienne du crédit

11.1 Le rythme de l'administration

11.2 Encaisser et imputer : à chaque franc sa destination

11.3 Rapprocher : ne jamais laisser un écart sans explication

11.4 Le remboursement anticipé

11.5 Les avenants : modifier sans trahir la décision

11.6 Les alertes du quotidien

11.7 Les six erreurs que je rencontre le plus

11.8 Clôturer proprement un crédit

11.9 À retenir et exercices

Chapitre 12 : Suivre le portefeuille : PAR, impayés et tableaux de bord

12.1 Les indicateurs de qualité du portefeuille

12.2 Calculer le PAR pas à pas

12.3 Les taux de migration : prévoir avant de subir

12.4 Qui tire le portefeuille vers le bas ?

12.5 Les tableaux de bord : un par niveau de décision

12.6 Des seuils pour déclencher des actions

12.7 La réunion hebdomadaire de portefeuille : 30 minutes

12.8 À retenir et exercices

Chapitre 13 : Classification des créances et provisionnement

13.1 Classer : où se trouve chaque créance ?

13.2 Provisionner : de quoi parle-t-on ?

13.3 Et les garanties dans tout cela ?

13.4 Les intérêts : cesser de les compter comme un revenu

13.5 Le pont des provisions : comprendre une année

13.6 Le passage en perte

13.7 Qui fait quoi dans le provisionnement ?

13.8 À retenir et exercices

Chapitre 14 : Les impayés et le recouvrement

14.1 L'échelle de relance

14.2 Pourquoi les clients ne paient pas

14.3 L'entretien de recouvrement : parler, écouter, obtenir un engagement

14.4 Le coût du temps : pourquoi agir tôt rapporte

14.5 La mise en demeure

14.6 La voie judiciaire : le droit OHADA du recouvrement

14.7 Réaliser une garantie : ce qu'on récupère vraiment

14.8 Mesurer l'efficacité du recouvrement

14.9 À retenir et exercices

Chapitre 15 : Restructuration, transaction et passage en perte

15.1 Quand restructurer, quand refuser

15.2 Les différentes formes de restructuration

15.3 Un rééchelonnement chiffré

15.4 Une créance restructurée n'est pas une créance saine

15.5 Le suivi après restructuration

15.6 La transaction : parfois, mieux vaut un bon accord qu'un long procès

15.7 Le passage en perte : la dernière étape

15.8 Les signaux d'une restructuration abusive

15.9 À retenir et exercices

PARTIE 4 : LE CONTRÔLE

Chapitre 16 : Le contrôle interne du crédit : les trois lignes de défense

16.1 À quoi sert le contrôle interne

16.2 Les trois lignes de défense

16.3 Préventif, détectif, correctif

16.4 La matrice risques–contrôles du processus de crédit

16.5 Dimensionner le contrôle : on ne peut pas tout vérifier

16.6 Le rapport de contrôle et le suivi des recommandations

16.7 La posture du contrôleur

16.8 À retenir et exercices

Chapitre 17 : Fraudes et erreurs : les signaux d'alerte

17.1 Pourquoi les gens fraudent

17.2 Les schémas de fraude au crédit

17.3 Les tests analytiques : faire parler les données

17.4 Que faire quand on soupçonne quelque chose

17.5 Prévenir : les gestes qui coûtent peu

17.6 À retenir et exercices

Chapitre 18 : Contrôle sur pièces, contrôle sur place et audit du portefeuille

18.1 Sur pièces, sur place : deux regards

18.2 Préparer : choisir quoi contrôler

18.3 L'échantillonnage : combien de dossiers examiner ?

18.4 Conduire une visite de contrôle sur place

18.5 L'audit du portefeuille : les étapes

18.6 La restitution : où se joue l'utilité du contrôle

18.7 À retenir et exercices

Chapitre 19 : Les outils numériques : Excel, mobile money et logiciels

19.1 La chaîne de l'information du crédit

19.2 Dix règles d'or pour un fichier Excel de suivi

19.3 Les formules à connaître

19.4 Le mobile money et les paiements numériques

19.5 Le logiciel de gestion : ce qu'il faut exiger

19.6 La qualité des données : le sujet qu'on traite en dernier

19.7 Scoring numérique et intelligence artificielle : promesses et limites

19.8 À retenir et exercices

Chapitre 20 : Reporting et pilotage : lire ce que le crédit rapporte

20.1 Le compte de résultat du crédit

20.2 Les ratios qui comptent

20.3 Quel produit rapporte, quel produit coûte ?

20.4 La marge de sécurité

20.5 Les tests de résistance

20.6 Le rapport au comité des risques et au conseil

20.7 À retenir et exercices

Chapitre 21 : Éthique, relation client et carrière

21.1 Les dilemmes du quotidien

21.2 Protéger le client : sept principes

21.3 Traiter une réclamation

21.4 Construire sa carrière

21.5 Votre plan d'action en 90 jours

21.6 Testez-vous : dix questions

21.7 Un dernier mot

ANNEXES

Annexe A : Mémo des formules et des ratios

Annexe B : Glossaire du crédit

Annexe C : Les 50 ressources numériques

LES 50 RESSOURCES NUMÉRIQUES EN BONUS

1. Simulateur de crédit à annuités constantes (Excel)

2. Tableau d'amortissement à amortissement constant (Excel)

3. Tableau d'amortissement avec différé (Excel)

4. Calculateur de TEG (Excel)

5. Capacité de remboursement d'un salarié (Excel)

6. Analyse des ratios et de l'endettement d'une PME (Excel)

7. Analyse des flux d'un micro-entrepreneur (Excel)

8. Grille de scoring pour particuliers (Excel)

9. Grille de scoring pour PME (Excel)

10. Classification et provisionnement automatiques (Excel)

11. Suivi du PAR 30, 60 et 90 (Excel)

12. Balance âgée des impayés (Excel)

13. Suivi des garanties et de leur valeur de réalisation (Excel)

14. Registre de suivi des déblocages (Excel)

15. Matrice de délégation de pouvoirs (Excel)

16. Simulateur de crédit de campagne agricole (Excel)

17. Simulateur de crédit-bail (Excel)

18. Calcul des pénalités et intérêts de retard (Excel)

19. Suivi du recouvrement (Excel)

20. Plan d'échantillonnage pour contrôle de portefeuille (Excel)

21. Tableau de bord du portefeuille d'une agence (Excel)

22. Tableau de bord du chargé de crédit (Excel)

23. Tableau de bord de la direction : ROA, coût du risque (Excel)

24. Concentration des risques : top 10 emprunteurs et secteurs (Excel)

25. Rentabilité par produit (Excel)

26. Alertes précoces (Excel)

27. Demande de crédit (Word)

28. Contrat de prêt (Word)

29. Rapport d'instruction (Word)

30. Procès-verbal de comité de crédit (Word)

31. Lettres de relance, 3 niveaux (Word)

32. Mise en demeure (Word)

33. Protocole de restructuration (Word)

34. Acte de cautionnement solidaire (Word)

35. Rapport de contrôle de crédit (Word)

36. Manuel de procédures d'octroi de crédit (Word)

37. Checklist : Dossier de crédit complet (Word)

38. Checklist : Visite d'exploitation sur le terrain (Word)

39. Checklist : Avant déblocage (Word)

40. Checklist : Contrôle permanent de niveau 1 (Word)

41. Checklist : Détection de fraude (Word)

42. Checklist : Vérification des garanties (Word)

43. Checklist : Audit de portefeuille (Word)

44. Checklist : Clôture mensuelle du crédit (Word)

45. Présentation d'un dossier au comité de crédit (PowerPoint)

46. Formation d'un nouvel agent de crédit (PowerPoint)

47. Revue trimestrielle du portefeuille (PowerPoint)

48. Mémo des formules et ratios (PDF)

49. Glossaire du crédit de A à Z (PDF)

50. 100 questions et réponses pour un entretien : agent de crédit, administrateur, contrôleur (PDF)